Quais são os Impostos pagos pelas empresas optantes pelo simples nacional em 2021?

Publicado em19/11/2020

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O Simples Nacional é um regime tributário que abrange micro e pequenas empresas. Quem opta pelo Simples Nacional paga diversos impostos, mas também obtêm determinadas vantagens em comparação com outros regimes tributários.

Apenas Micro Empresas e Empresas de Pequeno Porte podem fazer parte do Simples Nacional. Para o primeiro tipo, o faturamento deve ser de até R$360 mil por ano. Mas, no caso das EPPs o faturamento pode ser de R$360 mil a R$4,8 milhões.

Além disso, existe uma relação de atividades que são permitidas para ingressar no Simples Nacional. Você pode fazer essa pesquisa aqui. 

Mas, na hora de escolher a modalidade tributária sobre a qual você deseja que a sua empresa atue é importante saber todas as informações sobre a modalidade, como as vantagens e desvantagens da modalidade, assim como seus direitos e deveres como empreendedor daquele regime.

Somente assim você conseguirá fazer uma boa escolha, que te ajudará a prosperar com seu negócio, e não ter prejuízos.

Nesse artigo, explicaremos detalhadamente quais são os impostos que empresas do Simples Nacional precisam pagar, e quais são as principais vantagens e desvantagens de você aderir a esse regime tributário. Siga lendo!

Quais são os impostos que uma empresa Simples Nacional paga?

Empresas optantes pelo Simples Nacional podem precisar pagar até 9 tipos de impostos diferentes.

Os impostos cobrados no Simples Nacional são:

  • ISS: Imposto sobre Serviços;
  • IPI: Imposto sobre Produtos Industrializados;
  • INSS: Instituto Nacional de Seguridade Social;
  • PIS/PASEP;
  • IRPJ: Imposto sobre Renda da Pessoa Jurídica;
  • ICMS: Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços;
  • CSLL: Contribuição Social sobre o Lucro Líquido;
  • CPP: Contribuição Patronal Previdenciária;
  • Cofins: Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social.

Alguns desses impostos são obrigatórios a todas as empresas do Simples Nacional, enquanto outros variam de acordo com a atuação da sua empresa.

Por exemplo, o ISS é um imposto cobrado a empresas que prestam serviços e o valor é definido de acordo com as leis de cada cidade, considerando que se trata de um imposto municipal. O ICMS, por sua vez, é um imposto estadual cobrado quando há circulação de mercadorias e serviços.

Portanto, os impostos variam de acordo com a atuação da sua empresa – se é uma empresa de produtos, de serviços ou dos dois.

Além disso, os valores dos impostos sempre variam bastante de acordo com o lugar em que você trabalha, como o município e estado. E isso é algo importante para prestar atenção logo antes de escolher o regime de atuação para a sua empresa.

Este, inclusive, é um dos motivos pelos quais o auxílio de uma empresa de contabilidade pode fazer toda a diferença, mas falaremos disso mais para frente.

Quais vantagens  e desvantagens de Ser optante pelo Simples Nacional?

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VANTAGENS

A principal vantagem de aderir ao Simples Nacional é que as empresas que optantes por esse regime podem pagar impostos de uma forma muito mais simples e prática.

Quando sua empresa atua pelo Simples Nacional, todos os meses você paga todos os seus impostos por uma única guia, o chamado Documento de Arrecadação do Simples Nacional (DAS).

Isso é um facilitador muito grande para os empreendedores, especialmente porque você não precisará ficar se lembrando de quando é a data de vencimento de cada imposto e realizar diferentes pagamentos ao longo dos meses, correndo o risco de esquecer-se de algum tributo e ter que pagar multa depois.

No Simples Nacional, o pagamento dos impostos também são reduzidos, pois, eles são cálculos que de acordo com aquilo que você faturou. 

Em algumas cidades, você ainda conta a facilidade de, se a sua empresa tiver menos de 5 funcionários, não há a necessidade de você emitir um certificado digital. E isto pode ser uma boa economia.

No entanto, a nossa recomendação é que, mesmo não sendo obrigatório, você emita um certificado, pois esse documento ajuda muito a facilitar diversas transações e processos do seu negócio, além de garantir mais segurança contra fraudes.

Além disso, uma grande vantagem é todo o sistema de contabilidade de uma empresa no regime do Simples Nacional. O processo é muito mais simples, pois tem menos declarações a serem feitas.

Desse modo, fica notório que empresas do Simples Nacional contam com diversas facilidades. Mas, ainda assim há algumas desvantagens que devem ser analisadas com atenção.

DESVANTAGENS

Algo que pode ser uma vantagem para alguns, para outros podem ser uma desvantagem no Simples Nacional.

As empresas pagam os impostos de acordo com o seu faturamento, e não sobre o lucro. Em alguns casos, isso pode ser uma desvantagem e acabar levando um prejuízo para a empresa. Por isso, é importante avaliar bem com um serviço de contabilidade se esse regime é o melhor caso para a sua empresa de acordo com o faturamento e lucro.

Além disso, as empresas do Simples Nacional não indicam nas notas fiscais emitidas os valores pagos nos impostos de ICMS e IPI. E, em alguns casos, isso pode ser uma grande desvantagem, pois alguns clientes desejam obter essa informação ao realizar uma compra.

O Simples Nacional pode ser uma excelente escolha para sua micro ou pequena empresa. No entanto, a escolha de um regime tributário é uma decisão muito séria e você deve avaliar tudo sobre esse regime antes de decidir adotá-lo ou descartá-lo como uma opção.

Contar com uma empresa de contabilidade desde os primeiros passos para abrir a sua primeira empresa é algo que pode ajudar muito na hora de tomar decisões como esta.

Isso porque os profissionais de contabilidade estarão interessados em te auxiliar a entender o que realmente é necessário para sua empresa e quais são as melhores formas de você pagar menos tributos, de forma que você não saia no prejuízo.

Além disso, você conta com todo o serviço para o pagamento dos tributos em dia, regularização da sua empresa com as obrigações fiscais e também com suporte a qualquer hora que precisar para esclarecer dúvidas.

Na Contabilidadeonline.com.br, trabalhamos para te ajudar com tudo isso e mais um pouco. Se quiser saber mais dos nossos serviços para Simples Nacional, clique aqui!

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